2024 жылғы 1 шілдедегі жағдай бойынша білім беру ұйымының қаржылық қызметінің негізгі көрсеткіштері.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к открытому бюджету за 2 квартал 2024г

по состоянию на 1 июля 2024г

ГККП «Многопрофильный инновационный колледж при управлении образования Акмолинской области».

Программа 024015

Общая сумма расходов по программе 024015 составила 298 124,4 тыс тенге в том числе по следующим спецификам:

Специфика 111 «Оплата  труда »  сумма затрат составила  146 328,7 тыс тенге, которая  рассчитана от базового должностного  оклада 17697 тенге,  при составлении данных  руководствовались  Постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 1193 «О системе оплаты труда гражданских служащих, работников организаций, содержащихся за счет средств государственного бюджета, работников казенных предприятий " Штатная численность в среднем составила 138,323 единиц в соответствии с Типовыми штатами работников государственных организаций  образования и перечня должностей педагогических работников и приравненных к ним лиц начального профессионального образования, утвержденными Постановлением Правительства РК от 30.01.2008 года №77. 

Специфика 112 «Дополнительные денежные выплаты» сумма затрат составила 3434,9 тыс тенге, предусмотренные для выплаты премии.

Специфика 113 «Компенсационные выплаты» сумма затрат составила      243,7 тыс тенге, предусмотренные для выплаты пособия на оздоровление которые рассчитаны из расчета одного должностного оклада или ставки, а также материальная помощь.

Специфика 116 «Обязательные пенсионные взносы работодателям» Затраты предусмотрены на выплату ОПВР, которые будут осуществляться за счет собственных средств работодателя и только за работников, родившихся после 1 января 1975 года. Величина ОПВР рассчитывается от ежемесячного дохода каждого работника: с 1 января 2025 года в размере 2,5% с ежегодным увеличением до размера 5% в 2028 году, во исполнение социального кодекса РК от 20 апреля 2023 года № 224-VII; ПП РК «Об утверждении Правил и сроков исчисления (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов работодателя в единый накопительный пенсионный фонд и взыскания по ним» от 3 июля 2023 года№540, затраты составили в размере 1140,6 тыс тенге

Специфика 121 «Социальный налог» за минусом 10% накопительных пенсионных фондов, рассчитан в размере 6%, в сумме 8805,3 тыс. тенге. 

Специфика 122 «Социальные отчисления в Государственный фонд социального страхования» за минусом 10% накопительных пенсионных фондов, рассчитан в размере 3,5% в сумме 3937,9 тыс тенге.

Специфика 123 «Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств» затраты составили -   213,7 тыс. тенге. Затраты определены на 8 единиц транспортных средств, которые числятся на балансе колледжа.      При составлении расчетов руководствовались Законом Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 446 «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств».

Специфика 124 «Отчисление на обязательное социальное медицинское страхование» сумма затрат составила -3536,5 тыс тенге, который рассчитан в размере 2% от общего фонда заработной платы.

Специфика 141 «Приобретение продуктов питания» сумма затрат составила – 17973,8 тыс тенге. Затраты  определены на приобретение продуктов питания,   по нормам, согласно  которым бесплатным  горячим  питанием в период  учебного  процесса  обеспечивается  контингент из числа  детей-сирот в кол-ве 1 студента,  а также  из расчета 40% стоимости дневного рациона для детей-сирот из  следующих категорий детей: из числа студентов  обучающихся по рабочей специальности, а также детей, находящихся под опекой родственников,  согласно  Постановления Правительства Республики Казахстан № 320 от 12.03.2012г.  «Об утверждении размеров, источников, видов и Правил предоставления социальной помощи гражданам, которым оказывается социальная помощь", где норма питания в день для детей- сирот предусмотрена в сумме 2952,0 тенге, для студентов из малообеспеченных, многодетных семей, а также детей, находящихся под опекой родственников из расчета 40% - 1180,8 тенге.

Специфика 142 «Приобретение лекарственных средств и прочих средств медицинского назначения», общая сумма затрат составила -334,7 тыс тенге. Затраты определены на приобретение лекарственных средств и прочих средств медицинского назначения.

Специфика 144 «Приобретение топлива и ГСМ» общая сумма затрат составила – 365,1 тыс тенге.   Затраты определены на приобретение ГСМ (бензин Аи90, моторные масла).

Специфика 149 «Приобретение прочих запасов», общая сумма затрат составила -7445,3 тыс тенге. Затраты определены в том числе:

• специальная одежда и другие предметы индивидуального пользования-1611,3 тыс тенге
• прочие материалы- 597,5 тыс тенге
• строительные материалы -733,1 тыс тенге
• сантехнические материалы – 211,1 тыс тенге
• электротехнические материалы – 204,6 тыс тенге
• запасные части для оборудования и автотранспорт -120,7тыс тенге
• учебные материалы – 2023,1 тыс тенге
• хозяйственные материалы – 1197,2 тыс тенге
• канцелярские товары – 746,8 тыс тенге

Специфика 151 «Оплата коммунальных услуг» сумма затрат составила – 22 872,6 тыс тенге, в том числе:

• вода и сточные воды-775,9 тыс тенге;
• электроэнергия – 4678,5 тыс тенге;
• отопление – 17418,1 тыс тенге.

которые были рассчитаны согласно нормам расходов, утвержденных Постановлением Правительства Республики Казахстан № 1118 от 2.11.1998 г. «О нормативах потребления электроэнергии, тепла на отопление, горячей и холодной воды и других коммунальных услуг по организациям, финансируемым из средств бюджета».

Специфика 152 «Оплата услуг связи» сумма затрат составила – 2789,2 тыс тенге. Затраты определены на оплату услуг связи и интернет.

Специфика 159 «Оплата прочих услуг и работ» сумма затрат составила – 31524,2 тыс тенге.

• услуги охраны- 2110,1 тыс тенге;
• услуги проведения дератизации и дезинсекции – 44,5 тыс тенге;
• услуги по обслуживанию тревожной кнопки – 41,6 тыс тенге;
• услуги по обслуживанию АПС и системы видеонаблюдения – 85,1 тыс тенге;
• услуги по заправке картриджей – 135,5 тыс тенге;
• услуги транспорта видеонаблюдения на сумму 97,8 тыс тенге;
• услуги по обслуживанию 1С- 313,0 тыс тенге;
• услуги по стирке и глажке белья – 202,2 тыс тенге;
• услуги по составлению сметной документации и корректировки ПСД – 2582,7 тыс тенге;
• услуги доступа к информационным ресурсам – 352,8 тыс тенге;
• услуги по освидетельствованию и перезарядки противопожарного инвентаря– 117,0 тыс тенге;
• услуга по проведению комплекса землеустроительных работ на 300га– 2193,0 тыс тенге;
• услуги проведения семинаров и международных стажировок – 6634,6 тыс тенге;
• услуги по изготовлению бланков строй отчётности (дипломы и свидетельства) – 381,7 тыс тенге;
• услуги по откачке септика – 237,3 тыс тенге.
• текущий ремонт учебного корпуса на сумму 7270,1 тыс тенге;
• текущий ремонт общежития на сумму 8725,2 тыс тенге.

Специфика 161 «Командировки и служебные разъезды внутри страны» сумма затрат составила – 1275,9 тыс тенге, затраты определены согласно утвержденного Постановления Правительства Республики Казахстан от 22 сентября 2000 года № 1428, за каждый день нахождения в командировке суточные выплачиваются в размере двухмесячных расчетных показателей.

Специфика 162 «Командировки и служебные разъезды за пределы страны» сумма затрат составила – 3784,3 тыс тенге, затраты определены согласно утвержденного Постановления Правительства Республики Казахстан от 22 сентября 2000 года № 1428.

Специфика 169 «Прочие текущие затраты» сумма затрат составила – 4297,7 тыс тенге. Расходы составили на выплату проездных, согласно Постановления Правительства Республики Казахстан № 320 от 12.03.2012 года «Об утверждении размеров, источников, видов и правил предоставления социальной помощи гражданам, которым оказывается социальная помощь"   в размере 2 МРП для студентов 1, 2 курса. Период выплаты февраль и июнь 2024 года на сумму 2643,5 тыс тенге, затраты на проживание и питание участников различных мероприятии на сумму 586,7 тыс тенге, выплата налогов на сумму 587,5 тыс тенге, денежные вознаграждения победителям различные мероприятий на сумму 480,0 тыс тенге

Специфика 324 «Стипендия» сумма затрат составила – 32260,4 тыс тенге. Затраты рассчитаны по нормам согласно Постановления Правительства Республики Казахстан 116 от 7.02.2008 года «Правила назначения, выплаты и размеров государственных стипендий обучающимся в организациях образования".

Специфика 414 «Приобретение машин, оборудования, инструментов, производственного и хозяйственного инвентаря» общая сумма затрат составила – 5559,9 тыс тенге. Расходы отнесены на укрепление материально-технической базы колледжа, в том числе на общежитие затраты составили 831,0 тыс тенге.

Программа 024 011

Общая сумма расходов по программе 024 011 составила 16130,8 тыс тенге в том числе по следующим спецификам:

Специфика 324 «Стипендия» сумма затрат составила – 16130,8 тыс тенге, Затраты направлены на увеличение стипендии физическим лицам, в соответствии с Постановление Правительства Республики Казахстан от 17 августа 2023 года №703 О внесении изменений в постановление Правительства Республики Казахстан от 7 февраля 2008 года № 116 «Об утверждении Правил назначения, выплаты и размеров государственных стипендий» с 01 сентября  2023 года, по 10894тенге.

Программа 052015

Общая сумма расходов по программе 052015 составила 5547,6 тыс тенге в том числе по следующим спецификам:

Специфика 111 «Оплата  труда »  сумма затрат составила 2872,8 тыс тенге, которая  рассчитана от базового должностного  оклада 17697 тенге,  при составлении данных  руководствовались  Постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 1193 «О системе оплаты труда гражданских служащих, работников организаций, содержащихся за счет средств государственного бюджета, работников казенных предприятий " Штатная численность – 5,4 единиц в соответствии с Типовыми штатами работников государственных организаций  образования и перечня должностей педагогических работников и приравненных к ним лиц начального профессионального образования, утвержденными Постановлением Правительства РК от 30.01.2008 года №77. 

Специфика 116 «Обязательные пенсионные взносы работодателям» Затраты предусмотрены на выплату ОПВР, которые будут осуществляться за счет собственных средств работодателя и только за работников, родившихся после 1 января 1975 года. Величина ОПВР рассчитывается от ежемесячного дохода каждого работника: с 1 января 2025 года в размере 2,5% с ежегодным увеличением до размера 5% в 2028 году, во исполнение социального кодекса РК от 20 апреля 2023 года № 224-VII; ПП РК «Об утверждении Правил и сроков исчисления (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов работодателя в единый накопительный пенсионный фонд и взыскания по ним» от 3 июля 2023 года№540, затраты составили в размере 38,3 тыс тенге

Специфика 121 «Социальный налог» за минусом 10% накопительных пенсионных фондов, рассчитан в размере 6%, в сумме 160,5 тыс. тенге. 

Специфика 122 «Социальные отчисления в Государственный фонд социального страхования» за минусом 10% накопительных пенсионных фондов, рассчитан в размере 3,5% в сумме 80,0 тыс тенге.

Специфика 124 «Отчисление на обязательное социальное медицинское страхование» сумма затрат составила -80,8 тыс тенге, который рассчитан в размере 2% от общего фонда заработной платы.

Специфика 151 «Оплата коммунальных услуг» сумма затрат составила – 1008,0 тыс тенге, в том числе:

• отопление – 1008,0 тыс тенге.

которые были рассчитаны согласно нормам расходов, утвержденных Постановлением Правительства Республики Казахстан № 1118 от 2.11.1998 г. «О нормативах потребления электроэнергии, тепла на отопление, горячей и холодной воды и других коммунальных услуг по организациям, финансируемым из средств бюджета».

Специфика 324 «Стипендия» сумма затрат составила – 1307,2 тыс тенге, затраты рассчитаны по нормам согласно Постановления Правительства Республики Казахстан 116 от 7.02.2008 года «Правила назначения, выплаты и размеров государственных стипендий обучающимся в организациях образования".

Программа 052 011

Общая сумма расходов по программе 052 011 составила 653,6 тыс тенге в том числе по следующим спецификам:

Специфика 324 «Стипендия» сумма затрат составила – 653,6 тыс тенге, Затраты направлены на увеличение стипендии физическим лицам, в соответствии с Постановление Правительства Республики Казахстан от 17 августа 2023 года №703 О внесении изменений в постановление Правительства Республики Казахстан от 7 февраля 2008 года № 116 «Об утверждении Правил назначения, выплаты и размеров государственных стипендий» с 01 сентября  2023 года, по 10894тенге.